новое событие
Информационный поток
Задания вакансии материалы разработки сообщения форума
samartsev
Приватное сообщение

БП 3.0 - консультация / исправление НДС

Тула(Россия )
17 |  0
28 января 2023 в 14:07:45 (1 год 8 недель 4 дня 11 часов назад)
19000
Текст задания
Вводная информация:
1. Было проведено поступление материалов со способом учета НДС «Учитывать в стоимости». Документ сформировал верные проводки по счету 19.03 с аналитикой НДС «Учитывать в стоимости» с отнесение суммы НДС на расходы (20 счет).
2. Далее эти материалы списываются документом "Требование-накладная" в производство, но при этом был выбран неверный способ учета НДС. Должен стоять «Учитывать в стоимости», а выбран «Принимается к вычету». В итоге только по одной позиции номенклатуры сформировалась «Корректировка способа учета НДС». Сумма НДС по этой номенклатуре повисла в дебете счета 19.03 с аналитикой «Принимается к вычету» на конец 1 квартал.
3. При формировании книги покупок за 2 квартал эта ошибочная сумма НДС была принята к вычету, что занизило сумму НДС к уплате в бюджет.

Вопросы:
1. Как скорректировать принятый вычет НДС во 2 квартале, если исправлять предыдущие периоды нельзя.
2. Как скорректировать списание материалов, т.к. ошибочное требование-накладная занизило сумму расходов при расчете налога на прибыль.
3. Почему только одна позиция из всего требования-накладной дала неверные проводки.
0
Отклики (3)